看 Offer 时，五险一金要重点看哪几项？

Offer 里一句“按国家规定缴纳”远远不够。五险一金的缴费城市、基数口径、比例与上限、试用期是否缴、补充福利等，都会直接影响到手工资、医保连续性与公积金贷款额度。

先把“缴费城市”问清楚

同样的工资，在不同城市缴社保与公积金，结果完全不同。城市决定了基数上下限、缴费比例、公积金贷款规则与连续缴存要求。很多人忽略了缴费城市这个关键点，结果工作在A城、社保缴在B城，后续购房或医保报销时才发现限制。最稳妥的做法是请HR在Offer或补充条款中明确缴费城市，并与实际工作地一致。

五险一金并不是按“实发工资”扣，而是按缴费基数扣。基数通常以上一年度月平均工资为申报口径，并受当地上下限限制。Offer里要问清楚：公司是按你的税前工资申报，还是按当地最低基数申报？如果按最低基数，短期到手会更高，但医保报销、公积金贷款额度与养老金都会被压低。相关口径建议结合基数怎么确定一起核对。

公积金比例一般在5%-12%区间，但不同城市和不同公司实际执行差别很大。有的公司按最低比例缴，有的会给到更高比例甚至补充公积金。Offer里最好写明公积金比例与上限，尤其是在一线城市，这个差异会直接影响贷款额度与利率。若你未来考虑买房，这一点通常比“到手多几百”更重要。

试用期依法应当缴纳五险一金，但现实中仍有“转正后再缴”的情况。Offer里要明确试用期是否缴、入职当月是否缴，否则断缴会影响医保连续性和购房资格。尤其是跨城换工作时，连续性中断带来的损失往往比当期到手更大。

除了法定五险一金，有些单位提供补充公积金、企业年金或补充医疗。它们不是“锦上添花”，而是长期收益的核心变量。Offer里若写有补充福利，建议确认缴费比例、基数与是否随试用期生效，并明确是否写入劳动合同。

你可以用“税前 - 个人五险一金 - 个税”粗算到手，但更精准的做法是把基数和比例输入计算器。很多人只盯着税前工资，却忽略了缴费口径导致到手差异。可以参考税前/税后/到手关系，用实际比例做测算，再决定是否接受Offer。

总结下来，至少要确认：缴费城市、基数口径、公积金比例与上限、试用期与入职当月缴费、是否有补充福利。这些信息比“绩效比例”更实际，因为它们会影响你的到手和未来权益。